PROGRAMA DE AUDITORÍA CON BASE EN RIESGO

Estudio:

Identificación del equipo de trabajo: __________

Nombre de los Auditores encargados del estudio:

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

OBJETIVO

Evaluar y mejorar la efectividad de los procesos de dirección conforme lo establece la Ley General de Control Interno, la norma 2.3.3 Dirección del documento “Normas para el ejercicio de la auditoría interna en el Sector Público” y norma 204 del Manual de Normas Generales de Auditoría para el Sector Público, ambos documentos emitidos por la Contraloría General de la República.

PROGRAMA

N°	PROCEDIMIENTOS POR APLICAR	RESPUESTAS			REFERENCIA
N°	PROCEDIMIENTOS POR APLICAR	SI	NO	N/A	Hecho por	Identificación P/T

	Elaborado	Revisión y Aprobación Inicial	Aprobación Final
Nombre	Lic.	Lic.	Lic.
Firma
Cargo	Auditor Asistente	Auditor Coordinador	Auditor Interno
Fecha

CONTROL DE VERSIONES

Versión	Fecha	Origen del cambio

REPRESENTANTE DE LA DIRECCIÓN

JEFE/A DE ÁREA

MINISTRO/A